喫茶店での珈琲は、リラックスしますね。私は、ほぼ毎日喫茶店で珈琲を飲んでいます。なぜかというと喫茶店で仕事をしているので、珈琲は欠かせません。喫茶店の珈琲は1杯約400円ぐらいです。
じつは、このたった1杯分のお金を年金の積み立てに回すことで、将来得をする方法があります。
毎月400円を40年積み立てると総額19万2,000円。それが将来384万円にもなって戻ってくるという話です。積立が20倍に戻ってくるなんて「危ない投資話ではないか？」と思ってしまいますね。大丈夫です。れっきとした国の制度の利用です。
これが「付加年金」という制度です。今回は、このお得な制度について解説しましょう。
「付加年金」の対象者は第1号被保険者
「付加年金」は、第1号被保険者の年金を少し増やす制度です。ですので、対象者は、自営業やフリーランスなどの第1号被保険者に限られます。第2号被保険者の会社員や公務員、第3号被保険者の専業主婦は対象外です。
もともと第1号被保険者は、会社員のような厚生年金がなく、国民年金だけですので、年金の受給額が少ないのです。ですから自営業の人やフリーランスの人は、何とか年金を増やすことを考えた方が良いのです。
この付加年金は、2年で元が取れるという驚くほどお得な制度なのです。
付加年金のしくみとは
まずは、「付加年金」のしくみです。
付加年金は、国民年金の保険料の上乗せで毎月400円納付します。年金を受け取る時には、付加年金の年額は、「200円×付加年金の納付月数」で計算します。
ちょっとピンときませんね。例をだして説明をします。
10年間（120ヵ月）、付加年金に加入した場合です。支払った保険料は、4万8,000円（月額400円×12ヵ月×10年＝4万8,000円）
では、受け取れる付加年金額は、年額2万4,000円です。（200円×120ヵ月〈納付月数〉＝2万4,000円）
65歳で年金を受け取ったとしたら、基礎年金プラス2万4,000円の額を受けることになります。このプラスされた金額（2万4,000円）は一生涯受け取ることができるのです。
と言うことは、受取り始めて2年目には、4万8，000円になります（2万4,000円＋2万4,000円＝4万8,000円）。すでに支払った金額と同じになりますね。つまり2年で元が取れる制度なのです。それ以降は、ずっとお得です。
付加年金を40年間納付した場合には
国民年金に上乗せなので40年間（納付月数480ヵ月）、400円の付加保険料を納付した場合を考えてみましょう。
40年間付加年金を納付した場合の受取金額は、年額9万6,000円です。（月額200円×480ヵ月＝9万6,000円）
40年間の総支払総額は19万2,000円です。（月額400円×480ヵ月＝19万2,000円）
1年目の受取総額は、9万6,000円（−9万6,000円）
2年目の受取総額は、19万2,000円（＋−0 元が取れました）
10年目の受取総額は、96万円（＋76万8,000円）
20年目の受取総額は、192万円（＋172万8,000円）
40年目の受取総額は、384万円（＋368万8,000円）
積立総額19万2,000円のお金が、40年間で368万8,000円増えて戻ってくることになります。
言い換えると、20歳から60歳までの40年間、毎月400円を積み立てると、65歳以降は毎月8,000円受け取れます。これが驚くほどお得とされる理由です。
繰下げ受給をすると増額される
さらに得な使い方は、基礎年金を繰下げ受給すると、付加年金の受取金額も同じように増額されるのです。
年金の繰下げ受給は、65歳以降に年金を受け取る場合、年8.4％増額される制度です。70歳まで繰下げ受給をすると42％の増額になります。
ですから、70歳まで繰り下げると9万6,000円が42％増額され、13万6,320円になります。この金額が一生涯受け取れることになります。また、付加年金の受け取り額は定額ですので、物価スライドには、影響しません。
付加年金だけでは、金額が少ないのがデメリット
付加年金のデメリットは、年金を受け取る前に死んでしまった場合、または、年金の受取から2年以内になくなった場合には、損になってしまいます。他付け加えると、とてもお得ではありますが、何と言っても金額が少ないことです。
国民年金を40年間納付した場合の基礎年金額は78万900円です（2021年度）。付加年金を合わせても、87万6,900円です。生活をするには全然足りない金額ですね。
ですから、第1号被保険者の場合は、iDeCoとか国民年金基金も併用して、老後資金を準備した方がいいでしょう。
ここで注意が必要なのは、国民年金金基金の掛金の中に付加年金は含まれています。ですので、国民年金基金を申し込むと付加年金は中止になります。
また、付加年金を納めている場合には、付加年金の保険料とiDeCoの拠出金の合計が限度額6万8,000円と決まっています。iDeCoの掛金は1,000円単位なので、付加年金と併用する場合にはiDeCoの掛金の限度額は6万7,000円になるので注意してください。
いずれにしても、付加年金が超々お得なのは変わりません。加入していない人は、市区町村の窓口に連絡をしてはいかがでしょうか。
